Page 55 - Sermaye Piyasaları

şartları sağlayıp sağlamadıkları izlenmektedir. etkinliği artırmak üzere Kurulun diğer birimlerinden
Aracı kurumlarda görev alan personelde meydana gelen bildirimler de izleme faaliyetinde dikkate
gelen değişikliklerin Türkiye Sermaye Piyasası alınmakta, bağımsız denetim kuruluşları nezdinde
Aracı Kuruluşları Birliği’ne bildirildiği dikkate kalite kontrol çalışmaları (denetim) yürütülmekte
alınarak, bu konuda Birlik ile koordineli olarak ve kalite kontrol raporları düzenlenmektedir.
çalışılmaktadır.
Aracı kurumların merkez ve merkez dışı Yapılan bu denetimlerin sonuçları; tespit edilen
örgütlerindeki organizasyon, mekân, belge-kayıt aykırılıklar ve uygulanan yaptırımları gösterecek
düzeninde meydana gelen değişiklikler Kurula şekilde ilgili Daire yıllık faaliyet raporu olarak
yapılan bildirimler üzerinden izlenmektedir. ayrıca yayımlanmaktadır.

Aracı kurum ve bankaların, faaliyet yetki Derecelendirme Kuruluşlarının Gözetimi
belgelerine ilişkin olarak mevcut mevzuat Sermaye piyasasında derecelendirme faaliyeti
gereğince gerçekleştirmek zorunda oldukları tescil ve derecelendirme kuruluşlarına ilişkin
yükümlülüklerini yerine getirip getirmedikleri olarak yürütülen yeni düzenleme çalışmaları
takip edilmektedir. çerçevesinde, derecelendirme kuruluşlarının
kuruluş ve faaliyet esasları, organizasyon, mekan,
Bağımsız Denetim Kuruluşlarının Gözetimi teknik donanım, belge ve kayıt sistemindeki
Sermaye piyasasında bağımsız denetim değişiklikler ve müşteri işletmelerle yapılan
kuruluşlarının kuruluş şartlarının mevcudiyeti, sözleşmeler itibariyle izlenmekte ve gözetimine
faaliyet esaslarına ilişkin düzenlemelere uyumu; yönelik çalışmalar yapılmaktadır.
bu kuruluşlarda çalışabilecek kişilerin nitelikleri
ve bağımsız denetime tabi ihraççı ve sermaye Gayrimenkul Değerleme Kuruluşlarının
piyasası kurumları ile bağımsız denetim kuruluşları Gözetimi
arasında yapılan bağımsız denetim sözleşmeleri Sermaye piyasasında gayrimenkul değerleme
mevzuata uygunluk açısından elektronik bir bilgi faaliyetine ilişkin olarak, değerleme
tabanı üzerinden desteklenen bir sistem aracılığı kuruluşlarının kuruluş şartları, faaliyet esasları,
ile incelenmekte, konu ile ilgili eksiklikler ve bu kuruluşlarda çalışabilecek kişilerin nitelikleri
yanlışlıklar hakkında Kuruluşlara derhal geri ve müşteri işletmelerle yapılan sözleşmeler
bilgilendirme yapılarak söz konusu bilgilerin açısından elektronik ortamda izleme faaliyetinde
tamamlanması ya da düzeltilmesi sağlanmaktadır. bulunulmaktadır.
Ayrıca bağımsız denetim sektörünün işleyişinde

www.time-medya.com 55