Page 64 - Sermaye Piyasaları 2017

Bu çerçevede sermaye piyasasında gerçekleştirilen veri depolama kuruluşları, kuruluş ve faaliyet
işlemlerle ilgili olarak; esasları Kurulca belirlenen diğer sermaye piyasası
1. Kanunun 106 ve 107'nci maddelerinde yer kurumları, Türkiye Sermaye Piyasaları Birliği ile
alan bilgi suistimali ve piyasa dolandırıcılığı Türkiye Değerleme Uzmanları Birliği'nin hesap,
suçlarının işlendiğinin tespit edilmesi işlem ve faaliyetleri Kanun ve Kanun uyarınca
durumunda Kanunun 115'inci maddesi çıkarılmış yönetmelik, tebliğ ve diğer mevzuat
kapsamında suç duyurusunda bulunulmakta çerçevesinde denetlenmektedir. Denetim faaliyeti
ve Kanunun 101, 103 ve 105'inci maddeleri ve denetime yetkililere ilişkin düzenlemeler
kapsamında gerekli işlemler tesis edilmektedir. Kanunda yer almaktadır. Bu düzenlemelere göre
2. Makul şüphenin bulunduğu hallerde Kanunun Kurul, denetim faaliyetlerine ilişkin önemlilik
101'inci maddesi kapsamında gerekli tedbirler ve öncelik ilkeleri ile risk değerlendirmelerinde
alınmaktadır. dikkate alınacak ölçütleri ve uygulama esaslarını
3. Yatırım kuruluşları tarafından bilgi suistimali belirler. Denetim faaliyeti, önemlilik ve öncelik
ve piyasa dolandırıcılığı suçlarına ilişkin ilkeleri ile risk değerlendirmeleri kapsamında
olarak Kanunun 102'nci maddesi ve ilgili Kurul Başkanı tarafından oluşturulacak program
Tebliğ kapsamında Piyasa Gözetim ve Denetim çerçevesinde yürütülür. Kurul Başkanı, oluşturulan
Dairesine bildirilen şüpheli işlemler hakkında program dışında incelenmesini gerekli gördüğü
gerekli incelemeler yapılmaktadır. hususlarda program dışı denetim yaptırabilir.
4. Kanunun 103'üncü maddesinin dördüncü
fıkrası ve ilgili Tebliğ kapsamında yöneticilerin Denetim faaliyeti, görevlendirilen Kurul
net alım satım kazançlarının ihraççılara uzmanları tarafından Kurulda veya ilgili kurum
ödenmesi konusunda gerekli incelemeler nezdinde, çeşitli denetim teknikleri kullanılarak
yapılmakta, aykırılıkların tespiti halinde gerçekleştirilmekte, ulaşılan tespitler düzenlenen
Kanunun 103 ve 105'inci maddeleri kapsamında rapor ile Kurul Karar Organına sunulmakta ve
gerekli işlemler tesis edilmektedir. Kurul Karar Organı tarafından karara bağlanarak
5. Kanunun 104'üncü maddesi ve bu maddeye sonuçlandırılmaktadır.
dayanılarak hazırlanan VI-104.1 sayılı Piyasa
Bozucu Eylemler Tebliği'nde sayılan fiiller eş Kurulun temel ilkeleri doğrultusunda sermaye
anlı olarak izlenmekte ve piyasaların sağlıklı ve piyasasının etkin, dürüst ve güvenilir işleyişini
güven içinde işlemesini teminen aykırılıkların bozucu her tür usulsüz fiil ve işlemler denetlenerek,
tespiti halinde sorumlular hakkında Kanunun piyasaların düzgün ve disiplin içinde çalışması
103, 104 ve 105'inci maddeleri kapsamında sağlanmaktadır. Denetimlerde bir yandan
gerekli işlemler tesis edilmektedir. yol gösterici, yapıcı ve iyileştirici bir yaklaşım
izlenirken, diğer yandan cezai yaptırım gerektiren
DENETİM işlemler de ilgili makamlara iletilmektedir.
Kurul denetiminin amacı; sermaye piyasasının
güvenilir, şeffaf, etkin, istikrarlı, adil ve rekabetçi, Kurul denetimleri sonucunda; uyarı, idari para
bir ortamda çalışmasını ve yatırımcıların hak ve cezası, adli para cezası, hapis cezası
yararlarının korunmasını engelleyen ihmal, ihlal, biçiminde yaptırımlar uygulanabilmektedir.
suiistimal ve benzeri her tür yasal olmayan fiil ve
eylemlerin önlenmesidir. Kanunda tanımlanan veya atıfta bulunulan suçların
tespiti halinde Kurul tarafından Cumhuriyet
Bu amaçla ihraççılar, halka açık ortaklıklar, yatırım başsavcılığına yazılı başvuruda bulunulmaktadır.
kuruluşları, yatırım fonları, emeklilik yatırım Başvuru üzerine kamu davası açılması halinde
fonları, yatırım ortaklıkları, portföy yönetim iddianamenin kabulü ile birlikte Kurul aynı
şirketleri, portföy saklama şirketleri, bağımsız zamanda katılan sıfatı kazanmaktadır.
denetim, değerleme ve derecelendirme kuruluşları,
ipotek finansmanı kuruluşları, konut finansmanı Kanunda tanımlanan ya da atılı bulunan suçlardan
ve varlık finansmanı fonları, varlık kiralama dolayı yapılan soruşturmada kovuşturmaya yer
şirketleri, borsalar ve piyasa işleticileri, merkezi olmadığına karar verilmesi halinde Kurulun bu
takas kuruluşları, merkezi saklama kuruluşları, karara karşı itiraz etmesi mümkündür.

64 EKONOMİNİN İTİCİ GÜCÜ:
SERMAYE PİYASALARI